Revisiotoimisto 20.1.2017:

Johtaja Jukka Laiho, laskentapäällikkö Seija Liinoja ja controller Timo Collanus, talouden ja rahoituksen vastuualue 29.12.2016 on lähettänyt toimialoille ohjeen vuoden 2016 tietojen keräämisestä.

Oheismateriaali 1               Talous- ja rahoitus 29.12.2016: Toiminnan ja talouden vuosiraportin 1.1. - 31.12.2016 tietojen kerääminen (ohje kokonaisuudessaan)

Kuntalain 69 §:n mukaan tilinpäätökseen sisältyvässä toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta. Toimintakertomuksessa on myös annettava tietoja sellaisista kunnan talouteen ja konsernitaseeseen liittyvistä oleellisista asioista, joista ei ole tehtävä selkoa tuloslaskelmassa tai taseessa.

Kaupunginvaltuusto on vuoden 2016 talousarvion noudattamista koskevien määräysten yhteydessä päättänyt talousarvion sitovuudesta. Tilinpäätöksessä raportoidaan valtuuston sitoviksi asettamien taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden sekä henkilöstötavoitteiden toteutuminen sekä kaupunginvaltuustolle tiedoksi annettavien tunnuslukujen toteutuminen 1.1.–31.12.2016. Tilinpäätöksessä raportoidaan myös kaupunginvaltuuston kullekin toimielimelle talousarvion yhteydessä päättämät päätöslauselmat/lausekkeet. Lisäksi tilinpäätöksen yhteydessä raportoidaan kaupunginhallitukselle toimialojen strategisissa sopimuksissa vahvistettujen tavoitteiden toteutuminen ja tiedoksi annettavat tunnusluvut sekä tiliryhmätasoisten taloudellisen tavoitteiden toteutuminen.

Tilinpäätöksessä raportoidaan myös strategisille yhteisöille asetettujen tavoitteiden toteutumistiedot. Strategisille yhtiöille annetaan erilliset ohjeet ja seurantapohjat.

Konsernihallinnon talouden ja rahoituksen vastuualue kokoaa tilinpäätökseen sisältyvät toiminnan ja talouden toteutumisvertailut.

Aikataulut

Ma 6.2.2017 klo 16.00 Toimielimen strategisten tavoitteiden toteutumistiedot tulee olla täytettynä (henkilöstötiedot 14.2.2016). Näitä tietoja tarvitaan nopeammassa aikataulussa kaupunkistrategian seurantaraportin laatimiseen.

Ti 7.2.2017 klo 16.00 Diaesitykset (ennakkotieto) tallennettu Dotkuun

Ti 14.2.2017 Toimielinkohtaiset selvitykset työvoiman käytöstä 2016 tallennettu Dotkuun

Pe 17.2.2017 klo 16.00 Vesiliikelaitoksen ja Kiinteistötoimialan lopulliset seurantapohjat tallennettu Dotkuun

Pe 24.2.2016 klo16.00 Muiden toimialojen ja toimielinten lopulliset seurantapohjat tallennettu Dotkuun

Kaupunginreviisori Kari Koivuluhta:

Ehdotus        Merkitään talouden ja rahoituksen vastuualueen ohje tiedoksi ja noudatettavaksi.