Revisiotoimisto 16.10.2014:

Johtaja Jukka Laiho ja laskentapäällikkö Seija Liinoja, talouden ja rahoituksen vastuualue 6.10.2014:

Kaupunginvaltuusto on vuoden 2014 talousarvion noudattamista koskevien määräysten yhteydessä päättänyt toiminnan ja talouden kehittymisen raportoinnista. Kolmas osavuosikatsaus laaditaan raportointijaksolta 1.1. - 30.9.2014. Osavuosikatsaus sisältää talouden katsauksen ja ennusteen vuoden 2014 talousarvion menojen ja tulojen toteutumisesta.

Osavuosikatsaus tulee antaa kaupunginhallituksen käsittelyyn kuuden viikon sisällä raportointikauden päättymisestä. Osavuosikatsaus 3/2014 seurantaraportti käsitellään kaupunginhallituksen kokouksessa 10.11.2014.

Uudistamisohjelman toimenpiteiden etenemisestä raportoidaan osavuosikatsauksen yhteydessä (Talousarvion noudattamista koskevat määräykset).

Menojen ja tulojen 3. toteutumisennuste 1.1. - 31.12.2014

Talouden ja rahoituksen vastuualue laatii kaupungin vuoden 2014 talousarvion menojen ja tulojen toteutumisennusteen toimialojen ja laitosten ennusteiden perusteella. Nyt raportoitava ennuste koskee vain talouden ennustelukuja. - Toteutumisennusteet on tallennettava järjestelmään pe 24.10.2014 mennessä.

Oheismateriaali 1               Konsernihallinto, talous ja rahoitus 6.10.2014 ohje

Revisiotoimisto on tallentanut SAP BPC -järjestelmään Tarkastuslautakunnan talouden ennusteluvut. Ohjeen mukaan tilivelvollisen viranhaltijan selvitys ja yhteenveto talouden toteutumisesta on pyydetty kirjoittamaan diapohjiin. Diapohjiin on liitetty tarkastuslautakunnan SAP toteutumistaulukko sekä työvoiman käyttö tammi-syyskuulta 2014.

Liite 1                                  Tarkastuslautakunta: Menojen ja tulojen 3. toteutumisennuste 1.1. - 31.12.2014 (SAP-BPC -järjestelmä)

Liite 2                                  Tarkastuslautakunta: Selvitys ja yhteenveto talouden toteutumisesta (Dia-pohja, DoTku)

Kaupunginreviisori Kari Koivuluhta:

Ehdotus        Tarkastuslautakunta päättää merkitä lautakunnan vuoden 2014 talousarvion 3. menojen ja tulojen toteutumisennusteen tiedokseen.