Revisiotoimisto 27.8.2014:

Talous- ja strategiaryhmä, johtaja Jukka Laiho 27.6.2014 / diaari 7446-2014:

Konsernihallinnossa on laadittu toimielinten käyttöön vuoden 2015 talousarvion ja vuosien 2014 - 2018 taloussuunnitelman valmistelua koskevat laadintaohjeet ja periaatteet.

Kaupunginvaltuusto on kokouksessaan 23.6.2014 § 111 vahvistanut lauta- ja johtokuntien vuosien 2015 - 2018 taloussuunnitelman suunnitteluluvut sekä muut talousarvion ja taloussuunnitelman valmistelussa huomioon otettavat seikat.

Oheismateriaali 1               Turun kaupungin vuoden 2015 talousarvioehdotuksen ja vuosien 2015 - 2018 taloussuunnitelmaehdotuksen laadintaohjeet ja periaatteet / Kaupunginjohtaja 27.6.2014

Ohjeiden mukaan kuntatalous on ajautunut tilanteeseen, jossa tarvittavien palveluiden rahoittamiseen kerättävät tulot eivät enää riitä. Kuntien tulopohjaa heikentää valtionosuuksien leikkaukset ja verotulojen kasvuongelmat. Tulevan vuoden talousarvion laadintaa leimaa voimakkaasti menojen sopeuttaminen lähemmäs käytettävissä olevia tulo-odotuksia.

Talousarvion vuodelle 2015 ja taloussuunnitelman vuosille 2015 - 2018 valmisteluprosessi käynnistyi tämän vuoden alkupuolella. Kaupunginhallitus päätti 24.2.2014 § 85 lauta- ja johtokuntien sopeuttamistarpeesta sekä sopeuttamistarpeen edellyttämien toimenpiteiden suunnittelun käynnistämisestä. Kevään aikana on päätöksen mukaisesti analysoitu jo käynnissä olevia uudistamisohjelman toimenpiteitä, vuoden 2014 talousarviota on leikattu ja uusia toimenpiteitä talouden tasapainottamiseksi on etsitty. Tämä on tapahtunut yhteistyössä henkilöstön kanssa.

Toteutettavilla uudistamisohjelmilla pyritään kaupungin toimintojen uudistamiseen ja pysyvään talouden tasapainoon. Uudistamisohjelmilla toteutetaan normaalia taloussuunnittelua tarkempaa ja konkreettisiin toimintoihin menevää muutosta. Uudistamisohjelmien tavoitteena on arvioida kriittisesti nykyiset toimintatavat; arvioidaan onko kaikkea nykyistä tekemistä jatkettava ja toisaalta voidaanko palveluita tuottaa tehokkaammin. Yhtäkään kaupungin toimintoa ei ole vapautettu tältä velvoitteelta. Suunnitelmallisella uudistamisella pyritään ehkäisemään hallitsematonta menojen leikkaamista, johon ilman tehokkaita toimia voidaan päätyä.

Ensimmäinen uudistamisohjelma ja vuoden 2014 talousarvio lisätalousarvioineen ovat olleet pohjana toimielinkohtaisille suunnitteluluvuille niin käyttötalouden kuin investointienkin osalta.

Toimielinten tulee antaa omat esityksensä talousarvioksi ja taloussuunnitelmaksi 19.9.2014 mennessä noudattaen hyväksyttyä strategiaa, strategisia ohjelmia, annettuja suunnittelulukuja ja talousarvion laatimisohjeita. Kaupunginvaltuusto on käsitellyt strategiaa ja ohjelmia kokouksessaan 23.6.2014.

Kaupunginreviisori Kari Koivuluhta:

Ehdotus        Tarkastuslautakunta päättää merkitä tiedokseen konsernihallinnon talous- ja strategiaryhmän toimielinten käyttöön laatimat Turun kaupungin vuoden 2015 talousarvioehdotuksen ja vuosien 2015 - 2018 taloussuunnitelmaehdotuksen laadintaohjeet.

Lisäksi tarkastuslautakunta päättää merkitä tiedokseen revisiotoimiston asiaan liittyvän selostuksen ja todeta, että tarkastuslautakunta käsittelee talousarvioehdotuksensa seuraavassa kokouksessaan.