Revisiotoimisto 16.8.2013:

Johtaja Jukka Laiho, talouden ja rahoituksen vastuualue 27.6.2013 / diaari 7625-2013:

Konsernihallinnossa on laadittu toimielinten käyttöön talousarvion 2014 ja taloussuunnitelman 2014 - 2016 valmistelua koskevat laadintaohjeet ja periaatteet.

Ohjeet ja käytettävät lomakkeet löytyvät NeTkusta: Hallinto (intra) / Ohjeet, säännöt ja sopimukset / Taloudenpitoa koskeva ohjeisto / Talousarvion laadintaohjeet ja periaatteet.

SAP BPC ohjeet löytyvät NeTkusta: Hallinto (intra) / Tietohallinto ja -järjestelmät / Käytössä olevat tietojärjestelmät / SAP BPC taloussuunnittelu / SAP-käyttöohjeet taloussuunnittelu.

Kaupunginvaltuusto on kokouksessaan 17.6.2013 § 127 hyväksynyt toimielinten tarkennetut taloussuunnitelmaluvut ja muut talousarvion ja taloussuunnitelman valmistelussa huomioon otettavat seikat. (Ks. edellinen asia)

Oheismateriaali 1               Turun kaupungin vuoden 2014 talousarvioehdotuksen ja vuosien 2014 - 2016 taloussuunnitelmaehdotuksen laadintaohjeet ja periaatteet, Kaupunginjohtaja 27.6.2013

Oheismateriaali 2               Liite 5: Suunnitteluluvut 2014-2016 (pdf-tiedosto)

Ohjeiden mukaan vuoden 2014 talousarvio ja vuosien 2014 - 2016 taloussuunnitelma pohjautuu 15.12.2012 päivätyn Turku sopimus vuosille 2013 - 2016 perusperiaatteisiin. Kaupunginjohtajan antamissa talousarvion laadintaohjeissa ja kaupunginhallituksen hyväksymissä toimielinkohtaisissa suunnittelulukumitoituksissa esitetään ne yleiset linjaukset ja kehykset, joita uuden talousarvion ja taloussuunnitelman valmistelussa noudatetaan.

Talousarvion vuodelle 2014 ja taloussuunnitelman vuosille 2014 - 2016 valmisteluprosessi käynnistyi tämän vuoden alkupuolella. Talousarvioprosessiin on liittynyt saumattomasti kevään aikana valmisteltu uudistamisohjelma. Uudistamisohjelma on ollut pohjana toimielinkohtaisille suunnitteluluvuille niin käyttötalouden kuin investointienkin osalta. Kaupunginvaltuusto on käsitellyt kokouksessaan 17.6.2013 § 127 uudistamisohjelmaa ja taloussuunnitelmakauden suunnittelulukujen tarkentamista ja päätti hyväksyä kaupunginhallituksen ehdotuksen muutoksin ja lisäyksin.

Toimielinten tulee antaa omat esitykset talousarvioksi ja taloussuunnitelmaksi 13.9.2013 mennessä.

Kaupunginreviisori Kari Koivuluhta:

EhdotusTarkastuslautakunta päättää merkitä tiedokseen konsernihallinnon talous- ja strategiaryhmän toimielinten käyttöön laatimat Turun kaupungin vuoden 2014 talousarvioehdotuksen ja vuosien 2014 - 2016 taloussuunnitelmaehdotuksen laadintaohjeet ja periaatteet sekä kaupunginvaltuuston 17.6.2013 § 127 päätöksen uudistamisohjelman hyväksymisestä ja taloussuunnittelukauden suunnittelulukujen tarkentamisesta.

Lisäksi tarkastuslautakunta päättää merkitä tiedokseen revisiotoimiston asiaan liittyvän selostuksen ja todeta, että tarkastuslautakunta käsittelee talousarvioehdotuksensa 9.9.2013 pidettävässä kokouksessaan.