Talouspäällikkö Ilkka Mäkynen 20.10.2017:

Kaupunginvaltuusto päätti 29.3.2010 § 63, että museokeskuksen, kaupunginorkesterin ja kaupunginteatterin taloussuunnitteluun ja talouden tasapainottamiseen hyväksytään periaatepäätöksenä kolmen vuoden taloussuunnittelumalli. Valtuusto päätti edelleen, että talousarvion positiivinen nettopoikkeama siirretään määrärahankorotuksena kulttuurilaitokselle tilinpäätöstä seuraavana vuonna ja että talousarvion negatiivinen nettopoikkeama katetaan seuraavan talousarviovuoden toimintakatteen muutoksella tai viimeistään taloussuunnittelukauden aikana kulttuurilautakunnan esityksen mukaisesti.

Kaupunginvaltuusto päätti 17.6.2013 § 152, että kaupunginorkesterin ja museopalveluiden kolmen vuoden taloussuunnittelumallia jatketaan 1.1.2014 ja mallia kehitetään siten, että kulttuurilautakunta vastaa toimielimen kaikkien yksiköiden talouden tasapainottamisesta.

Kaupunginvaltuusto päätti 16.6.2014 § 95 vuoden 2013 nettopoikkeaman siirrosta museopalveluille ja kaupunginorkesterille vuoden 2014 talousarvioon. Samalla kaupunginvaltuusto päätti, että kaupunginorkesterin ja museopalvelujen ns. kolmen vuoden taloussuunnittelumallia ja sen kehittäminen arvioidaan talousarvioprosessissa. Asian käsittelyn yhteydessä päätökseen kirjattiin seuraava ponsiesitys:

”Turun museopalvelujen ja kaupunginorkesterin nettobudjetointimenettelyn jatkaminen

Turun museopalvelujen ja kaupunginorkesterin nettobudjetointikäytännön jatkoa on tarkoitus tarkastella uudelleen. Nykyinen käytäntö on osoittautunut erittäin motivoivaksi toiminnan tuloksellisuuden ja tarkan taloudenpidon suhteen. Keskeinen perustelu käytännölle on toiminnan luonne; toimintaa pitää suunnitella 2-3 vuotta eteenpäin esim. kysyttyjen vierailevien solistien tai muusikoiden kiinnittämiseksi, isojen näyttelyjen varaamiseksi ja esisopimusten tekemiseksi. Syntynyttä ylijäämää voidaan käyttää, jos toimintavuoden määrärahat ovat riittämättömät ja toisinpäin; alijäämä motivoi panostamaan toisaalta säästöihin, toisaalta vetovoimaisiin produktioihin. Käytäntö on ollut erittäin kannustava ja johtanut aktiiviseen tulojen hankintaan. Valmisteilla olevassa strategiassa painotetaan monipuolisten kulttuuripalvelujen merkitystä Turun vetovoimalle, kilpailukyvylle ja matkailulle eli käytännöstä luopuminen olisi tässäkin mielessä ristiriitaista. Edellä olevat perusteet puoltavat vahvasti nettobudjetointimenettelyn jatkamista ja ne tulee ottaa huomioon tulevassa arvioinnissa.”

Kaupunginvaltuuston päättämä periaate on toteutunut vuodesta 2010 lähtien vuosittain. Vuoden 2015 talousarviossa edellisen vuoden nettopoikkeama käsiteltiin kaupunginvaltuustossa 23.3.2015 § 48 talousarviomuutoksen yhteydessä ja vuonna 2016 kaupunginvaltuustossa 26.9.2016 § 153 osavuosikatsauksen yhteydessä.

Vuoden 2016 nettopoikkeama ja talousarviomuutos 2017

Kulttuurilautakunnan tulee, valtuuston päätöksen mukaisesti, tehdä kaupunginvaltuustolle erilliset esitykset tilinpäätöksen jälkeen talousarvion positiivisen nettopoikkeaman siirtämisestä kulttuurilaitokselle tai negatiivisen nettopoikkeaman kattamisesta taloussuunnittelujaksolla.

Museopalvelut ja kaupunginorkesteri tekivät vuonna 2016 budjetoitua paremman tuloksen. Kaupunginorkesterin ja museopalvelun positiiviset nettopoikkeamat olivat:

Kaupunginorkesteri            17 388 euroa

Museopalvelut                    25 099 euroa

Kulttuurilautakunta vastaa kaupunginvaltuustolle lautakunnan kaikkien yksiköiden talouden tasapainottamisesta. Vuoden 2016 toteutumisvertailun mukaan kulttuurilautakunnan toimintakatteen alitus oli 385 228 euroa.

Museopalvelujen euron ja kaupunginorkesterin euron budjetoitua parempi tulos esitetään siirrettäväksi vastaavin summin määrärahamuutoksena museopalvelujen ja kaupunginorkesterin vuoden 2017 talousarvioon. Suunnitelman mukaan talousarviomuutoksena myönnettävä lisämääräraha käytetäisiin kertaluontoisten tuotantojen menoihin eikä pysyvää menorakenteen muutosta tapahdu.

Toimialajohtaja Minna Sartes:

EhdotusKulttuurilautakunta päättää esittää kaupunginhallitukselle edelleen kaupunginvaltuustolle esitettäväksi, että vuoden 2016 tilinpäätöstietojen perusteella museopalvelujen 25 099 euron ja kaupunginorkesterin 17 388 euron budjetoitua parempi tulos siirretään määrärahamuutoksena museopalvelujen ja kaupunginorkesterin vuoden 2017 talousarvioon.

PäätösEhdotus hyväksyttiin.