Talouspäällikkö Ilkka Mäkynen 8.5.2014:

Kaupunginvaltuusto on vuoden 2014 talousarvion noudattamista koskevien määräysten yhteydessä päättänyt toiminnan ja talouden kehittymisen raportoinnista. Ensimmäinen osavuosikatsaus laaditaan raportointijaksolta 1.1.–31.3.2014. Osavuosikatsaus sisältää ennusteen vuoden 2014 talousarvion menojen ja tulojen toteutumisesta. Nyt raportoitava ennuste koskee vain talouden ennustelukuja.

Toimintatulojen ja – menojen toteutumisennuste

Talouden toteutumisennusteet annetaan kaupunginvaltuuston päättämällä sitovuustasolla. Sitovia ovat toimielinten määrärahat ja tuloarviot tai näiden erotus.

Toimintamenojen ja – tulojen ennustetta laadittaessa on otettu huomioon

1. Palkat ja palkkiot

Kunta-alan palkankorotusten keskimääräinen kustannusvaikutus 1.3.2014 voimaan tulleesta sopimuksesta vuodelle 2014 on keskimäärin 0,4 prosenttia. Kun lisäksi otetaan huomioon 2013 sopimuksen siirtyvä kustannusvaikutus, sopimuskorotusten vaikutus vuoden 2014 palkkamenoihin on yhteensä keskimäärin 0,9 prosenttia. Palkkakustannusten nousu on vastaava jos henkilötyövoimassa ei tapahdu muutoksia.

2. Henkilösivukulut

Palkkaperusteinen KuEL - eläkemaksu on 1.1.2014 alkaen 16,85 %. VaEL-maksu on 21,07 %. Sosiaaliturva- ja lakisääteiset vakuutusmaksut ovat vuoden alusta alkaen yhteensä 5,93 % (palkkojen perusteella laskettava tapaturmavakuutusmaksu 0,80 %, taloudellinen tuki 0,04 %, työttömyysvakuutusmaksu 2,95 % ja sosiaaliturmamaksu 2,14 %).

3. Eläkemenoperusteiset ja varhaiseläkemenoperusteiset eläkemaksut

Eläkemenoperusteisten ja varhaiseläkemenoperusteisten eläkemaksujen ennusteessa käytetään talousarvioon 2014 budjetoitua euromäärää. Ensimmäiseen talousennusteeseen merkittävä määrä = budjetoitu euromäärä/12 x 3.

4. Sisäiset taloustapahtumat

Toteutumisennusteeseen sisällytetään toimielinten väliset sisäiset menot ja tulot. Toimielinten eri tulosyksiköiden väliset sisäiset menot ja tulot eivät ole toimielinten talousarvioissa eikä niitä myöskään sisällytetä toteutumisennusteisiin.

Sopeuttavat talousarviomuutokset vuonna 2014

Kaupunginvaltuusto on päättänyt talousarviomuutoksina kaupungin toimintakulujen vähentämisestä yhteensä 6,0 milj. eurolla ja investointimenojen vähentämisestä yhteensä 4,0 milj. eurolla. Talousennusteessa on otettu huomioon kaupunginvaltuuston päätöksen mukainen kulttuurilautakunnan toimintakulujen vähennys 50 000 euroa.

Toteutumisennuste vuoden loppuun

Ennusteen mukaan kulttuurilautakunnan toimintatuotot ylittyvät 627 000 eurolla ja toimintamenot ylittyvät 1 076 000 eurolla. Toimintakate ylittää valtuuston hyväksymän talousarvio 450 000 eurolla. Talousarviossa ei ole mukana Eviva-hankkeelle varattua määrärahaa, mutta toimintakulut ovat mukana ennusteessa. Evivalle on varattu vuoden 2014 toimintaan 500 000 euroa. Kun määräraha siirretään kulttuurilautakunnan alle, toimintakate alittuu 50 000 eurolla.

Investoinnit toteutuvat suunnitellusti.

Liite 1Palvelualuekohtaiset ennusteet

Toimialajohtaja Minna Sartes:

EhdotusKulttuurilautakunta merkitsee vuoden 2014 1. osavuosikatsauksen tiedoksi.

PäätösEhdotus hyväksyttiin.