Talouspäällikkö Ilkka Mäkynen 3.9.2013:

Kaupunginvaltuusto on vuoden 2013 talousarvion noudattamista koskevien määräysten yhteydessä päättänyt toiminnan ja talouden kehittymisen raportoinnista. Toinen osavuosikatsaus laaditaan raportointijaksolta 1.1.–31.7.2013. Osavuosikatsaus sisältää toiminnan ja talouden raportoinnin sekä ennusteen vuoden 2013 talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta.

Osavuosikatsaus II - Toiminnan ja talouden seurantaraportti käsitellään kaupunginhallituksen kokouksessa 16.9.2013.

Toimintamenojen ja – tulojen ennustetta laadittaessa on otettu huomioon kunta-alan palkankorotusten keskimääräinen kustannusvaikutus 1.1.2012 voimaan tulleesta sopimuksesta, joka on vuodelle 2013 keskimäärin 1,89 prosenttia. Palkkakustannusten nousu on vastaava jos henkilötyövoimassa ei tapahdu muutoksia.

Palkkaperusteinen KuEL - eläkemaksu on 1.1.2013 alkaen 16,45 %. VaEL-maksu on 19,25 %. Sosiaaliturva- ja lakisääteiset vakuutusmaksut ovat vuoden alusta alkaen yhteensä 6,08 %.

Eläkemenoperusteiset eläkemaksut toteutuvat v. 2013 talousarvion laatimisohjeissa esitettyä suurempina. Toimintayksikkökohtaiset tiedot vuoden 2013 eläkemenoperusteisista maksuista saadaan kesäkuussa, joten korotetut eläkemaksut on ennustetta varten jaettu lauta- ja johtokunnille vuoden 2012 toimintayksikkökohtaisten eläkemenojen suhteessa. Varhaiseläkemenoperusteisten eläkemaksujen ennusteissa käytetään talousarvion 2013 laadinnassa käytettyjä euromääriä.

Kulttuuripalveluiden tulojen ylitys koostuu pääosin museokeskuksen kulttuuriperintöyksikön arkeologisista kaivauksista 505.000 € sekä muille tulosyksiköille myönnetyistä avustuksista.

Menopuolella puolestaan kaupunginorkesterilta säästyy v. 2012 ylijäämän verran 219.000 € ja muiden tulosyksiköiden osalta ylitystä syntyy saatujen avustusten ja museonkeskuksen arkeologisten kaivausten verran, yhteensä noin 476.000 €.

Teatteri ennustaa saavuttavansa säästötavoitteen mukaisen nettototeuman. Kulurakenteeseen ja syksyn myynnin toteutumiseen liittyy kuitenkin noin 150 000 – 200 000 € nettoylitysriski.

Evivan määräraha ja sen toteuma ei näy ennusteessa. Asiasta on sovittu talouden vastuualueen kanssa. Talouden vastuualue merkitsee avustuksen kokonaissumman 500 000 € vuoden 2013 menoksi.

Investointiosan ennusteessa ei ole poikkeamaa talousarvioon nähden.

Toiminnan seurannan lomake on valmistelutekstin liitteenä.

Liite 1Osavuosikatsaus 2/2013

Toimialajohtaja Minna Sartes:

EhdotusKulttuurilautakunta päättää merkitä asian tietoonsa saatetuksi.

PäätösEhdotus hyväksyttiin.