Erityisasiantuntija Leena Miettinen:​

Riskien hallinnan ja sisäisen valvonnan selonteon valmistelussa kukin lautakunta ja sen alainen palvelukokonaisuuden johto kokoavat omien vastuualueidensa tiedot. Kuntalaki (410/2015) määrittelee, että kaupunginhallitus vastaa kaupungin. sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta kaupunginvaltuuston hyväksymien perusteiden pohjalta. Voimassa olevan hallintosäännön mukaan kunkin palvelukokonaisuuden johtava viranomainen on vastuussa sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta. Lautakunnan tulee käsitellä ja hyväksyä palvelukokonaisuuden selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä, valvonnassa havaituista puutteista sekä sen kehittämistarpeista.​

Sisäinen valvonta on osa kunnan johtamisjärjestelmää sekä kunnan johdon ja hallinnon työväline, jonka avulla arvioidaan asetettujen tavoitteiden toteutumista, toimintaprosesseja ja riskejä. Valvonnan tarkoituksena on edistää organisaation tehokasta johtamista, riskien hallintaa, toiminnan kehittämistä ja tuloksellisuuden arviointia. Sisäisen valvonnan avulla pyritään varmistamaan tiedon tuloksellisuus ja tehokkuus, tiedon oikeellisuus ja riittävyys, resurssien tehokas käyttö, omaisuuden turva sekä lakien, sääntöjen ja ohjeiden noudattaminen. Kulttuurin palvelukokonaisuuden itsearviointi vuodelta 2023 on toteutettu sisäisen tarkastuksen ja riskien hallinnan Granite ERM-ohjelmalla.​

Kulttuurin palvelukokonaisuuden itsearvioinnin perusteella palvelukokonaisuuden sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tila on keskimäärin hyvä. Riskit on dokumentoitu Granite ERM-järjestelmään, jossa on määritelty vastuutaho. Moni riskeistä ovat säännöllisessä seurannassa, eikä näitä riskejä voi aikatauluttaa valmiiksi. Arvioinnissa esille tulleet merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät vaihtelevat palvelualueittain.

Arvioinnissa esille tulleita merkittävimpiä riskejä ja epävarmuustekijöitä ovat epävakaan maailmantilanteen ja pitkän pandemia-ajan pitkäaikaiset vaikutukset esitystoimintaan ja yleisökäyttäytymiseen, toimitilojen huono kunto / kiinteistöjen heikko tekninen kunto, hallinnon työkuormitus (TFO), yleisötapahtumaan kohdistuva mahdollinen ulkoinen uhkatilanne, mahdolliset sisäilmaongelmat, infrastruktuuriin liittyvät katko, kyberhyökkäykset, disinformaatiot, henkilöstön poissaolot (kirjasto), keskeisimpien tietojärjestelmien toimivuus ja tietoturva (kirjasto), väestösuhteiden kärjistyminen (kirjasto) ja henkilöstön saatavuus (kirjasto).​

Kulttuurin palvelukokonaisuuden osalta sisäinen valvonta ja riskienhallinta on monelta osin hyvin hallussa. Sisäiseen valvontaan ja riskienhallintaan kaivataan enemmän koulutusta sekä työkaluja.​

Liite​Kulttuurin palvelukokonaisuuden sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan vuoden 2023 selonteko​ (salassa pidettävä, salauksen peruste JulkL 24 § 1 mom. kohta 8)​

Kulttuurijohtajan varahenkilö Rebekka Pilppula:

Ehdotus​Kulttuuri- ja nuorisolautakunta merkitsee liitteen 1 mukaisen kulttuurin palvelukokonaisuuden sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan vuoden 2023 selonteon tiedoksi.​

​

PäätösEhdotus hyväksyttiin.