Erityisasiantuntija Leena Miettinen:​

Riskien hallinnan ja sisäisen valvonnan selonteon valmistelussa kukin lautakunta ja sen alainen palvelukokonaisuuden johto kokoavat omien vastuualueidensa tiedot. Kuntalaki (410/2015) määrittelee, että kaupunginhallitus vastaa kaupungin sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta kaupunginvaltuuston hyväksymien perusteiden pohjalta. Voimassa olevan hallintosäännön mukaan kunkin palvelukokonaisuuden johtava viranomainen on vastuussa sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta. Lautakunnan tulee käsitellä ja hyväksyä palvelukokonaisuuden selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä, valvonnassa havaituista puutteista sekä sen kehittämistarpeista.​

Sisäinen valvonta on osa kunnan johtamisjärjestelmää sekä kunnan johdon ja hallinnon työväline, jonka avulla arvioidaan asetettujen tavoitteiden toteutumista, toimintaprosesseja ja riskejä. Valvonnan tarkoituksena on edistää organisaation tehokasta johtamista, riskien hallintaa, toiminnan kehittämistä ja tuloksellisuuden arviointia. Sisäisen valvonnan avulla pyritään varmistamaan tiedon tuloksellisuus ja tehokkuus, tiedon oikeellisuus ja riittävyys, resurssien tehokas käyttö, omaisuuden turva sekä lakien, sääntöjen ja ohjeiden noudattaminen. Nuorisopalveluiden itsearviointi vuodelta 2023 on toteutettu sisäisen tarkastuksen ja riskien hallinnan Granite ERM-ohjelmalla.

Nuorisopalveluiden itsearvioinnin perusteella palvelukokonaisuuden sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tila on keskimäärin hyvä. Riskit on dokumentoitu Granite ERM-järjestelmään, jossa on määritelty vastuutaho. Moni riskeistä ovat säännöllisessä seurannassa, eikä näitä riskejä voi aikatauluttaa valmiiksi. Osa riskeistä on saatu valmiiksi.

Nuorisopalveluissa ei ole selvinnyt väärinkäytöksiä tilikaudella. S-business limiittikorttien käyttöön on nuorisopalveluissa laadittu henkilöstölle ohje ja korttien käyttöä valvotaan lähijohtajien toimesta, jotta väärinkäytöksiä ei pääse tapahtumaan. Mahdolliset väärinkäytökset raportoidaan ja käsitellään kaupungin ohjeiden mukaisesti ja tarvittaessa henkilöstöhallinnon ja lakipalveluiden tuella.​

Nuorisopalveluiden osalta sisäinen valvonta ja riskienhallinta on monelta osin hyvin hallussa. Toiminnan laajuuteen ja rakenteeseen nähden merkittävimpiä riskejä ja epävarmuustekijöitä on arvioitu kattavasti. Arvioinnissa esille tulleita merkittävimpiä riskejä ja epävarmuustekijöitä nuorisopalveluissa on palveluntuottajien kykenemättömyys selviytymään velvoitteistaan, milloin järjestäminen on kaupungin vastuulla ja silloin on reagoitava viivytyksettä.​

Keskeiset johtopäätökset sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan arvioinnista nuorisopalveluiden osalta on nuorten pahoinvoinnin ja häiriökäyttäytymisen lisääntyminen ja sen vaikutukset nuorisotyöhön sekä työntekijöiden työssäjaksamiseen ja työturvallisuuteen.

Liite 1​Nuorisopalveluiden sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan vuoden 2023 selonteko​​ (salassa pidettävä, salauksen peruste JulkL 24 § 1 mom. kohta 8)

Nuorisopalvelujohtaja Annina Lehtiö-Vainio:

Ehdotus​Kulttuuri- ja nuorisolautakunta merkitsee liitteen 1 mukaisen nuorisopalveluiden sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan vuoden 2023 selonteon tiedoksi.​

​

PäätösEhdotus hyväksyttiin.