Kiinteistöliikelaitos, kiinteistötalouspäällikkö Timo Sankari 17.4.2015:

Kaupunginvaltuusto on 15.12.2014 § 194 vuoden 2015 talousarvion noudattamista koskevien määräysten yhteydessä päättänyt toiminnan ja talouden kehittymisen raportoinnista. Toimialajohtajat raportoivat omalle lautakunnalleen tai johtokunnalleen toiminnan ja talouden kehittymisestä kuukausittain. Raportoitavat tavoitteet sisältyvät toimialan operatiivisiin sopimuksiin.

Raportointi

Toimialajohtajan tulee lisäksi raportoida toimialansa toiminnasta ja taloudesta kaupunginjohtajalle sekä huolehtia siitä, että kaupunginjohtajalla on valvontaa varten riittävät tiedot toimialan toiminnasta. Kuukausiraportoinnin tarkoituksena on antaa kaupunginjohtajalle mahdollisimman ajantasaista tietoa kaupungin toiminnan ja talouden kehittymisestä (merkittävimmät toiminnalliset ja taloudelliset tekijät/talousarvio-poikkeamat).

Kuukausiraportointi pitää sisällään talousarvion seurantaraportin (toteutuma), olennaiset toiminnalliset ja talouden muutokset edelliseen vuoteen verrattuna, yleisarvion talousarvion toteutumisesta, työvoiman käytön mittarit sekä investointien ennusteen. Kiinteistöliikelaitos tulee raportoimaan kuukausittain tällä samalla raportilla johtokunnalle toiminnan ja talouden kehittymisestä. Mikäli Kiinteistöliikelaitoksen toiminnassa tapahtuu merkittäviä poikkeamia talousarvion tavoitteisiin nähden, raportoidaan näistä poikkeamista mahdollisimman nopeasti johtokunnalle.

Kuukausiraporttien lisäksi johtokunnan kautta viedään eteenpäin osavuosikatsaukset kaupunginvaltuustolle, kaupunginhallitukselle ja tarkastuslautakunnalle, joista on määrätty talousarvion noudattamista koskevissa määräyksissä vuodelle 2015. Kaupunginvaltuuston vuodelle 2015 sitoviksi hyväksymien tavoitteiden toteutumisesta sekä toimenpiteistä talousarviossa pysymiseksi tulee raportoida kaksi kertaa vuodessa toiminnan ja talouden seurantaraportilla. Seurantaraportit tehdään kesäkuun lopun tilanteen ja talousarviovuoden lopun tilanteen mukaan.

Talouden ensimmäinen osavuosikatsaus laaditaan maaliskuun lopun tilanteen mukaan. Toteutumisennuste koostuu diaesityksestä, tuloslaskelmaennusteesta, rahoituslaskelmaennusteesta ja investointien toteutumisennusteesta. Toinen osavuosikatsaus laaditaan samassa yhteydessä kuin kesäkuun lopun toiminnallisten tavoitteiden seurantaraportti. Syyskuun lopun tilanteesta annetaan kaupunginhallitukselle kolmas osavuosikatsaus. Tilikauden 1.1. - 31.12.2015 lopullinen toiminnan ja talouden toteutuma raportoidaan tasekirjaan liitettynä.

Talousarviomuutokset

Ensimmäisessä talousennusteessa on otettu huomioon kaupunginhallituksen valtuustolle esittämät toimielinkohtaiset toimintakulujen ja investointimenojen vähennykset. Kaupunginvaltuusto päätti talousarviomuutoksista 23.3.2015 § 48.

Kiinteistöliikelaitoksen vuoden 2015 toimintakulujen määrärahaa vähennettiin 988.000 euroa.

Investoinnit

Kaupunginvaltuusto on päättänyt 15.12.2014 § 194 talousarvion noudattamista koskevien määräysten yhteydessä, että kaupunginhallitukseen nähden sitovia ovat talousarviossa (KH) – merkinnällä olevat investointikohteet, Kiinteistöliikelaitoksen investointiohjelmien kustannusarviot ja toteutusvuodet sekä vuositason rahoitus.

Talousarvion noudattamista koskevat määräykset investointien käsittelyn osalta ovat seuraavat:

Sidotun kustannusarvion hankkeet

Johtokunta voi hyväksyä vuositason rahoituksen siirron kohteelta toiselle ja/tai vuodelta toiselle, mikäli kohteen vuosikohtainen rahoitus ylittyy alle 20 prosenttia. Jos vuositason rahoitus ylittyy 20 prosenttia tai kohdekohtainen kustannusarvio muuttuu, edellyttää muutos aina kaupunginhallituksen hyväksymisen.

Tilapalveluiden pienet kohteet

Ennen kohteen käynnistämistä on tehtävä tarkistettu vuositason kustannusarvio. Jos strategiseen sopimukseen merkitty kohdekohtainen vuositason rahoitus ylittyy 20 prosenttia, edellyttää kohteen käynnistäminen kaupunginhallituksen hyväksymisen. Jos vuositason rahoitus ylittyy alle 20 prosenttia, tulee siitä raportoida osavuosikatsauksen yhteydessä.

Johtokunnan päätöksellä voidaan lisätä uusia kohteita, joiden vuositason kustannusarvio alittaa 100.000 euroa ja jos, kokonaismääräraha ei ylity. Uudet kohteet, joiden vuositason kustannusarvio ylittää 100.000 euroa, tuodaan kaupunginhallituksen hyväksyttäväksi.

Infrapalveluiden investoinnit

Ennen kohteen käynnistämistä on tehtävä tarkistettu vuositason kustannusarvio. Jos strategiseen sopimukseen merkitty kohdekohtainen vuositason rahoitus ylittyy 20 prosenttia, edellyttää kohteen käynnistäminen kaupunginhallituksen hyväksymisen. Jos vuositason rahoitus ylittyy alle 20 prosenttia, tulee siitä raportoida osavuosikatsauksen yhteydessä.

Johtokunnan päätöksellä voidaan lisätä uusia kohteita, joiden vuositason kustannusarvio alittaa 200.000 euroa ja jos, kokonaismääräraha ei ylity. Uudet kohteet, joiden vuositason kustannusarvio ylittää 200.000 euroa, tuodaan kaupunginhallituksen hyväksyttäväksi.

Investointien raportointi

Hankkeiden kustannusarvio- ja aikataulumuutokset sekä vaikutukset vuositason rahoitukseen raportoidaan ja tuodaan kaupunginhallitukselle osavuosikatsausten ja tilinpäätöksen yhteydessä.

Käynnistetyistä hankkeista, joiden toteutuksen ja vuositason rahoituksen arvioidaan siirtyvän seuraavan vuoden puolelle, on raportoiva kaupunginhallitukselle kolmannen osavuosikatsauksen yhteydessä.

Investointien ennuste

Kiinteistöliikelaitos on laatinut ennusteen investointirahoilla toteutettavien kohteiden kustannusten toteutumisesta vuonna 2015. Ennusteen mukaan osassa kohteista vuositason rahoitukset tulevat jäämään aikaisemmin ennakoitua alhaisemmiksi ja osassa kohteista taas rahoitus on tarkentunut aiempaa korkeammaksi.

Kiinteistöliikelaitoksen johtokunta hyväksyi (8.4.2015 § 195) tarkistetun investointiohjelman, joka tällä esityksellä viedään kaupunginhallituksen päätettäväksi. Joidenkin hankkeiden TA-lukuja on tarkistettu uudelleen johtokunnan hyväksynnän jälkeen. Oheismateriaaleissa 4 ja 6 on esitetty Tila- ja Infrapalvelujen investointikohteiden tarkistetut talousarvioluvut, toteutumisennuste vuodelle 2015 sekä tarkistettujen talousarviolukujen sekä ennusteiden poikkeamat talousarvioon.

Oheismateriaaleissa 5 ja 7 on raportoitu kohdekohtaiset perustelut hankkeista, joiden vuositason rahoituksen ylitys on yli 20 prosenttia talousarvioon nähden sekä perustelut uusista kohteista.

Kiinteistöliikelaitoksen investoinnit jakautuvat seuraavasti:

Yhteenveto

Kiinteistöliikelaitoksen alkuvuoden toiminta on sujunut pääosin suunnitelmien mukaisesti. Maankäyttösopimustulojen arvioidaan toteutuvan talousarviota suurempina ollen noin 3,8 milj. euroa (TA 2,0 milj. euroa).

Vuoden 2015 kiinteän omaisuuden myyntitavoite on 40,0 milj. euroa sisältäen 25 milj. euron vielä määrittelemättömän, epäsuoraan kiinteistön omistukseen myytävän portfolion. Myyntitavoitteen saavuttamiseen liittyy epävarmuustekijöitä. Toteutumaksi arvioidaan 32,0 milj. euroa (tontit 13,0 milj. euroa ja rakennukset 19,0 milj. euroa), mutta luku pitää sisällään monta epävarmuustekijää liittyen keskeneräisiin kaavoihin ja kesken oleviin kauppaneuvotteluihin.

Kiinteistöliikelaitoksen ohjeluvun toteutumaksi ennustetaan 86,6 milj. euroa (TA 89,2 milj. euroa).

Kiinteistöliikelaitoksen menojen ja tulojen 1. toteutumisennuste on tallennettu Dotkuun.

Oheismateriaali 1               Osavuosikatsaus 1 Kiinteistötoimiala

Oheismateriaali 2               Tuloslaskelmaennuste 31.12.2015

Oheismateriaali 3               Rahoituslaskelmaennuste 31.12.2015

Oheismateriaali 4               Infrapalvelujen investoinnit 2015, tarkistus ja toteutumisennuste

Oheismateriaali 5               Infrapalvelujen investointien tarkistuksen kohdekohtaiset perustelut

Oheismateriaali 6               Tilapalvelujen investointisuunnitelma 2015, tarkistus ja toteutumisennuste

Oheismateriaali 7               Tilapalvelujen investointien tarkistuksen kohdekohtaiset perustelut

Toimialajohtaja Jouko Turto:

Ehdotus        Kiinteistöliikelaitoksen johtokunta päättää:

-merkitä tiedokseen Kiinteistöliikelaitoksen vuoden 2015 menojen ja tulojen 1. toteutumisennusteen 1.1. - 31.12.2015;

-hyväksyä osaltaan investointisuunnitelmien tarkistuksen vuoden 2015 investointirahoilla toteutettavista rakentamiskohteista;

-kumota päätöksensä 18.3.2015 § 162 Määrärahan osoittaminen Wäinö Aaltosen museon näyttelytilojen valaistuksen uusimiseen sekä sähköteknisten järjestelmien kunnostuksiin investointiohjelman menokohdasta sitomattomat;

-esittää kaupunginhallitukselle, että Tilapalvelujen investointeihin lisätään uusi hanke ”W A museon näyttelyvalaistuksen uusinta” ja sille rahoitusta 175 000 euroa;

-esittää, että kaupunginhallitus hyväksyy Kerttulin vanhainkodin keittiön peruskorjaus -hankkeen kokonaiskustannusarvion (1 100 000 euroa) ja vuositason rahoituksen muuttamisen (900 000 euroa);

-esittää kaupunginhallitukselle, että Tilapalvelujen investointeihin lisätään uusi hanke ”Tommilan tilat Kastulle” ja sille rahoitusta 250 000 euroa;

-esittää kaupunginhallitukselle, että Infrapalvelujen investointeihin lisätään uusi hanke ”Kaupunginteatteri + Virastotalo” ja sille rahoitusta 350 000 euroa. Rahoitus osoitetaan Tilapalvelujen investoinneista;

-esittää kaupunginhallituksen hyväksyttäväksi Infrapalvelujen investointikohteiden uudet vuosikohtaiset rahoitukset seuraavasti:
Kakola kaava-alue uusi TA 250.000 euroa,
Peippola uusi TA 560.000 euroa,
Vakiniittu uusi TA 380.000 euroa,
Suikkilan kartano uusi TA 700.000 euroa,
Logomonsilta uusi TA 150.000 euroa,
Arola uusi TA 230.000 euroa,
Mt1821 Friskala oikaisu klv jär. MAL uusi TA 664.000 euroa,
Maanläjitysalueet uusi TA 43.500 euroa,
Pansion kisapuisto uusi TA 400.000 euroa,
Kevyen liikenteen reitit uusi TA 76.000 euroa,
Liikenneverkon toimivuutta jne. uusi TA 331.000 euroa,
Länsikeskuksen AKK uusi TA 1.000.000 euroa ja
Leikkipaikat uusi TA 708.000 euroa; sekä

-esittää investointisuunnitelman tarkistuksen kaupunginhallituksen vahvistettavaksi.