Hallinto, kiinteistötalouspäällikkö Timo Sankari 18.10.2013:

Kaupunginvaltuusto on vuoden 2013 talousarvion noudattamista koskevien määräysten yhteydessä päättänyt, että toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta raportoidaan talousarviovuoden aikana neljä kertaa. Toiminnan ja talouden raportit tehdään heinäkuun ja talousarviovuoden lopun tilanteen mukaan. Lisäksi laaditaan maaliskuun ja syyskuun lopun tilanteen perusteella talouden toteutumisen ennuste.

Osavuosikatsaus käsitellään kaupunginhallituksen kokouksessa 11.11.2013.

Tuloslaskelma

Liikevaihdon määräksi arvioidaan 190,2 milj. euroa (TA 183,9 milj. euroa). Maankäyttösopimustulojen määräksi arvioidaan 8,0 milj. euroa eli 5,0 milj. euroa talousarviota enemmän (TA 3,0 milj. euroa). Kuntajaoston lausuntojen mukaisesti maa-alueiden luovutukset tai rahakorvaukset tulisi tulouttaa tilikausittain toteutuneiden kustannusten suhteessa. Maankäyttösopimusten aiheuttamista tulevista velvoitteista johtuen tilikausille suoriteperusteen mukaan jaksotettavat tuotot ja kustannukset aiheuttivat sen, että investointiosan talousarvioon ja taloussuunnitelmaan sisältyvien Kakolan ja Telakkarannan hankkeiden (Uusinvestoinnit, Jk) osalta puretaan vuonna 2013 siirtovelka-kirjausta noin 4,2 milj. euroa (TA 2,5 milj. euroa).

Liiketoiminnan muita tuottoja odotetaan kertyvän 14,7 milj. euroa (TA 18,7 milj. euroa). Tähän on syynä se, että kiinteistöjen myyntien toteutuma jää budjetoitua pienemmäksi. Myyntivoittoja ennustetaan kertyvän 12,8 milj. euroa eli 4,0 milj. euroa talousarviota vähemmän (TA 16,8 milj. euroa).

Kulupuolen ennustetaan toteutuvan kokonaisuutena talousarvion mukaisesti.

Kiinteistöliikelaitos tullee ylittämään sille asetetun sitovan tulostavoitteen ”liikeylijäämä + poistot”. Tämänhetkinen ennuste Kiinteistöliikelaitoksen sitovan tavoitteen toteutumaksi on 82,7 milj. euroa (liikeylijäämä + poistot TA 80,3 milj. euroa).

Investoinnit

 Ennusteen mukaan investointimenot ovat 78,6 milj. euroa (TA 79,3 milj. euroa).

Nimikkeen ”Pääliikenneväylät ja keskustan kehittäminen” ennuste on 13,1 milj. euroa (TA 14,6 milj. euroa). Korvausinvestointien investointimenoiksi ennustetaan 40,8 milj. euroa (TA 39,8 milj. euroa) ja uusinvestointien 35,8 milj. euroa (TA 36,0 milj. euroa). Kiinteän omaisuuden hankintaan arvioidaan käytettävän 2,0 milj. euroa (TA 3,5 milj. euroa).

Investoinneissa ennustetaan kiinteistöjen myyntien tulokertymäksi 16,0 milj. euroa (TA 21,8 milj. euroa). Ennuste perustuu tehtyihin luovutuspäätöksiin ja markkinatilanteen vaikutukseen asuntorakentamisessa.

Yksittäisiä investointeja, joiden rahankäyttö poikkeaa talousarviosta:

·        Nunnavuoren palloiluhallin peruskorjaukseen käytetään vuoden 2013 aikana 10.000 euroa, vaikka hankkeelle ei ole enää budjetoitu rahoitusta vuodelle 2013. Kokonaiskustannusarvion ylitys tulee olemaan noin 23.000 euroa, ylitys on indeksikorjausten huomioon ottamisen jälkeen alle 5 %. Rakennusinvestointihankkeita koskevan ohjeistuksen mukaan on tällainen ylitys tulkittu sellaiseksi, ettei siitä tarvitse tehdä erillistä kustannusarvion korotusesitystä kaupunginvaltuustolle.

·         Kerttulin koulun peruskorjaus ylittää vuodelle 2013 budjetoidun rahankäyttönsä 2,275 milj. euroa, koska toteutus ei vuoden 2012 aikana edennyt budjetoidun mukaisesti ja rahoitustarvetta siirtyi vuodelle 2013. Lisäksi hanke ylittänee kokonaiskustannusarvionsa n. 217.000 euroa, ylitys on indeksikorjausten huomioon ottamisen jälkeen alle 5 %. Rakennusinvestointihankkeita koskevan ohjeistuksen mukaan on tällainen ylitys tulkittu sellaiseksi, ettei siitä tarvitse tehdä erillistä kustannusarvion korotusesitystä kaupunginvaltuustolle. Ylitys johtuu ennakoimattomista lisä- ja muutostöistä.

·        Työkeskus -hankkeen vuoden 2012 talousarviossa hankkeen kustannusennuste on ollut 1.400.000 euroa ja sen piti valmistua vuonna 2012. Kohde voitiin kuitenkin käyttöönottaa vasta toukokuussa 2013. Hankkeelle ei ole budjetoitu rahoitusta vuodelle 2013.

Ensimmäisessä vuoden 2013 rahankäyttöennusteessa hankkeen kustannusennusteen (1,4 milj. euroa) ylitykseksi arvioitiin noin 530.000 euroa. Ennuste käsiteltiin johtokunnassa 24.4.2013 § 203 ja kaupunginvaltuustossa 27.5.2013 § 112. Ylityksestä tehtiin johtokunnalle erillinen kustannusarvion muutosesitys 19.6.2013. Ylitystä alkuperäiseen kustannusennusteeseen (1,4 milj. euroa) arvioitiin tuolloin tulevan 1.160.000 euroa.

Toisessa rahankäyttöennusteessa vuodelle 2013 kustannusennusteen (1,4 milj. euroa) ylitystä arvioitiin olevan noin 1.451.000 euroa. Ennuste käsiteltiin johtokunnassa 28.8.2013 § 396 ja kaupunginvaltuustossa 16.9.2013 § 377.

Kokonaiskustannusarvion ylitys tulee olemaan noin 1,45 milj. euroa.

Tilapalvelut on tekemässä selvitystä vuokrasopimuksen mukaan vuokranantajalle kuuluvista töistä, jotka vuokralainen on joutunut teettämään kohteen saamiseksi käyttöön.

·        Impivaaran uimahallin peruskorjaukseen ja laajennukseen käytetään vuonna 2013 rahaa noin 240.000 euroa valmistumisen jälkeisiin korjaustöihin, vaikka sille ei enää ole budjetoitu rahoitusta vuodelle 2013. Hanke on valmistunut vuonna 2012. Hankkeen kokonaiskustannusarvio ei ole ylittymässä.

·        Runosmäen vanhainkodin peruskorjaukseen käytetään n. 2,2 milj. euroa budjetoitua enemmän rahaa vuonna 2013, koska työt kohteessa päästiin aloittamaan vasta syksyllä 2012. Vuoden 2012 rahankäyttö toteutui alle budjetoidun. Hankkeen kokonaiskustannusarvio ylittyy noin 110.000 euroa, ylitys on indeksikorjausten huomioon ottamisen jälkeen alle 5 %. Rakennusinvestointihankkeita koskevan ohjeistuksen mukaan on tällainen ylitys tulkittu sellaiseksi, ettei siitä tarvitse tehdä erillistä kustannusarvion korotusesitystä kaupunginvaltuustolle.

·         Valtuustosali tekniikka ja vesikatto -hankkeelle käytetään vuonna 2013 rahaa noin 11.000 euroa, vaikka sille ei enää ole budjetoitu rahoitusta vuodelle 2013. Hankkeen piti valmistua jo vuonna 2012, mutta hankkeen loppueriä siirtyi maksettavaksi vielä vuodelle 2013.

Kaupunginvaltuusto hyväksyi 25.2.2013 hankkeen rahankäytöksi vuodelle 2012 780.000 euroa (Tilaliikelaitoksen esitys asiasta oli tehty 4.12.2012). Toteutunut rahankäyttö v. 2012 oli 762.360 euroa, koska hankkeen loppueriä siirtyi maksettavaksi vielä v. 2013. Hankkeen kustannusarvio vuodelle 2012 oli 1.270.000 euroa. Vuoden 2013 talousarvion valmistelun yhteydessä syksyllä 2012 hankkeesta erotettiin valtuustosalin restaurointimaalaus omaksi nimikkeekseen ja valtuustosalin tekniikalle ja vesikatolle määriteltiin kustannusarvioksi 700.000 euroa. Kaupunginvaltuusto hyväksyi periaatteessa tämän kustannusarvion v. 2013 talousarvion vahvistamisen yhteydessä 3.12.2012, mutta koska hankkeen piti valmistua jo v. 2012, niin rahoitusta ei talousarviossa enää osoitettu vuodelle 2013.

Marras-joulukuussa 2012 oli käynyt selväksi, että hankkeen kustannusennuste onkin 780.000 euroa, mutta v. 2013 talousarviossa mainittua kustannusarviota ei voitu enää tässä vaiheessa muuttaa. Tilaliikelaitos teki 4.12.2012 esityksen eräiden hankkeiden rahoituksen muutoksista vuodelle 2012, joihin sisältyi Valtuustosali –nimikkeen rahoituksen korottaminen 780.000 euroon. Kaupunginvaltuusto hyväksyi tämän korotusesityksen 25.2.2013. Vuoden 2013 ennusteessa näyttää nyt muodollisesti siltä, että hanke ylittäisi kustannusarvionsa 700.000 euroa 73.000 eurolla. Tosiasiassa kaupunginvaltuusto on jo hyväksynyt 25.2.2013 hankkeen rahankäytöksi 780.000 euroa, joten mitään varsinaista kustannusten ylitystä hankkeessa ei tapahdu.

·        Maaherran virka-asunnon peruskorjauksen valmistumisen jälkeisiin korjaustöihin käytetään noin 6.000 euroa, vaikka hankkeelle ei ole enää budjetoitu rahoitusta vuodelle 2013.

·         Kellonsoittajankadun päiväkodin ja koulun uudisrakennus ylittää vuodelle 2013 budjetoidun rahankäyttönsä noin 50.000 eurolla. Ylitys johtuu ennakoimattomista lisä- ja muutostöistä. Hanke alittaa kokonaiskustannusarvionsa lähes 450.000 eurolla, alitus on indeksikorjausten huomioon ottamisen jälkeen noin 7 % hankkeen kokonaiskustannusarviosta.

·         Puolalan koulu (luokat 1-9) ja Puolalanmäen lukio (3. vaihe, Tornikadun koulu) -hanke ylittää kokonaiskustannusarvionsa noin 14.000 euroa. Ylitys johtuu mm. purkutöistä koskien vanhoja rakennusosia ja pinnoitteita yms. sekä ilmanvaihdon säätötöiden kanavamuutoksia.

·        Kauppahallin kehittämishanke

Kustannusarvio on tarkentunut ja ennusteen mukaan hankkeeseen käytetään vuonna 2013 2,5 milj. euroa (TA 1,6 milj. euroa). Ylitys johtuu mm. korjausten toteuttamisesta vaiheittain Kauppahallin toimiessa keskeytyksettä sekä ennustamattomista kreosiitti- ja asbestipurkutöistä.

·        Telakkarannan kaava-alue

Kiinteistöliikelaitos purki Unioninkadun rakentamisen urakkasopimuksen Maanrakennusliike Powerman Oy:n kanssa 30.11.2012 sopimusrikkomusten perusteella. Urakoitsijan ajautuminen taloudellisiin ongelmiin viivästytti hankkeen etenemistä siten, että vuodelle 2012 suunnitellut työt siirtyivät vuodelle 2013. Kiinteistöliikelaitos oli pakotettu solmimaan urakkasopimus alkuperäisessä urakkakilpailussa toiseksi sijoittuneen Lemminkäinen Infra Oy:n kanssa. Lemminkäisen korjattu tarjous kesken jääneen urakan loppuun saattamisesta on 3,9 milj. euroa. Vuonna 2013 käynnistyvän Telakkarannan jatkorakentamisen kustannusarvio vuoden 2013 osalta on n. 1,5 milj. euroa. Alueen infran rakentaminen on myöhässä alkuperäisestä aikataulusta noin vuoden ja aikatauluviivästys lisää kustannuksia vuodelle 2013. Asuinrakentaminen etenee suunnitellusti Telakkarannan alueella, mikä asettaa vaatimukset alueiden osittaiselle valmistumiselle vuoden 2013 aikana. Kustannusarvio on 5,0 milj, euroa (TA 2,0 milj. euroa).

·        Kakolan kaava-alue

Kiinteistöliikelaitos on purkanut Kakolan kunnallistekniikan rakentamisen urakkasopimuksen 11.4.2013 sopimusrikkomusten perusteella. Sopimuksen mukainen valmistumisaika oli 30.9.2012 johon on tilattuihin lisätöihin liittyen myönnetty lisäaikaa 30.12.2012 asti. Pääurakoitsijan taloudelliset ongelmat ovat osaltaan johtaneet siihen, että vuodelle 2012 suunniteltuja töitä ei ole saatu valmiiksi. Vuoden 2013 osalta on jouduttu varautumaan ylimääräiseen 500.000 euron kustannukseen urakan loppuun saattamiseksi. Kesällä käynnistyi Kakolan hankeaikataulun mukaisesti Länsiosan kunnallistekniikan rakentaminen, johon on tehty 500.000 euron varaus. Kustannusarvio 1,0 milj. euroa (TA 0,5 milj. euroa).

·        Suikkilantien parantaminen -hankevalmistuu tarkentuneen aikataulun perusteella vuonna 2014 (urakkasopimuksessa valmistumisajankohta syksy 2013). Näin ollen myös myynti Liikennevirastolle, vapaaehtoisen varauksen purku (10,5 milj. euroa) ja poistoeron kirjaus toteutuu vuonna 2014 (aikataulu muuttunut vuodesta 2013 vuoteen 2014). Tämä aiheuttaa poikkeaman rahoituslaskelmassa verrattuna talousarvioon.

Investointihankkeiden aikataulutuksista johtuen on mahdollista, että valmistumiset ja siten myös osa kustannuksista siirtyy seuraavan vuoden puolelle.

Kiinteistöliikelaitoksen menojen ja tulojen 3. toteutumisennuste on toimitettu konsernihallintoon. 

Oheismateriaali 1Menojen ja tulojen 3. toteutumisennuste, dia-esitys

Oheismateriaali 2Tuloslaskelmaennuste 31.12.2013

Oheismateriaali 3Rahoituslaskelmaennuste 31.12.2013

Oheismateriaali 4Investointien toteutumisennuste 31.12.2013

Oheismateriaali 5Investoinnit Tilapalvelut, investointiohjelma

Oheismateriaali 6Investoinnit Tilapalvelut, muut peruskorjaukset (pienet investoinnit)

Toimialajohtaja Jouko Turto:

EhdotusKiinteistöliikelaitoksen johtokunta päättää merkitä tiedokseen Kiinteistöliikelaitoksen vuoden 2013 menojen ja tulojen 3. toteutumisennusteen 1.1. - 31.12.2013.

PäätösEhdotus hyväksyttiin.

Asian esitteli hallintojohtaja Jari Lehmussaari.