| Turun kaupunki | § | Kokouspvm | Asia | 1 |
| Kaupunginhallitus | 13 | 15.01.2024 | 6 | |
7952-2023 (02 06 01)
Turun kaupungin vuoden 2023 tilinpäätösennuste
Tiivistelmä: -
Kh § 13
Talousjohtaja Valtteri Mikkola 10.1.2024:
Kaupunginvaltuusto käsitteli kuluvan vuoden kolmannen osavuosikatsauksen 13.11.2023. Ennustetarkkuus parantuu vuoden loppua kohden ja tämän seurauksena on laadittu päivitetty tilinpäätösennuste. Ennuste poikkeaa eräiden kohteiden osalta ja tilikauden tuloksen arvioidaan muodostuvan hieman edellistä ennustetta parempana.
Merkittävimmät kaupungin taloudellista asemaa parantavat muutokset liittyvät parantuneisiin tuloennusteisiin sekä tiukentuneen tarveharkinnan seurauksena tapahtuviin menosäästöihin.
Verorahoituksen osalta loppuvuodesta heikentynyt tilannekuva ei vaikuta merkittävästi ennusteeseen. Koko vuoden kertymä on hieman suunniteltua parempi niin verotulojen kuin valtionosuuksien osalta. Yleisen taloustilanteen heikentynyt tulevaisuudennäkymä aiheuttaa huolta vuoden 2024 osalta.
Lisäksi rakennusten purkujen seurauksena tehtävät arvonalennukset heikentävät tulosta. Arvonalennukset ovat kuitenkin kirjanpidollisia ja niillä ei ole vaikutusta rahavirtaan.
Ennusteen muutos 3. osavuosikatsaukseen verrattuna:
Tekijä | Vaikutus* |
Konsernihallinto | 3,7 |
- säästöt keskitetyistä varauksista | 0,9 |
- henkilöstökulut (mm. viivästyneet rekrytoinnit) | 1,2 |
- kärkihankkeet | 0,3 |
- eläkemaksut | -0,3 |
- sisäiset vuokrat | 0,4 |
- kotouttamiskorvaukset | 0,7 |
- työmarkkinatuen kuntaosuus | -0,2 |
- työllisyyspalvelut | 0,4 |
- muut kohteet | 0,3 |
|
|
Kaupunkiympäristö | 2,8 |
- maanvuokrien indeksikorotus | 2,0 |
- palvelujen ostot | 0,7 |
- joukkoliikenteen lipputulot | 0,3 |
- henkilöstökulut | 0,3 |
- rakennusvalvonnan maksutuotot | -0,3 |
- rankkasateiden aiheuttamat vauriokorjaukset | -0,2 |
|
|
Liikunta | -0,4 |
- sisäiset vuokrat | -0,4 |
|
|
Kulttuuri | 0,3 |
- museopalvelut | 0,3 |
- kirjastopalvelut | -0,2 |
- orkesteri | 0,2 |
|
|
Nuorisopalvelut | 0,5 |
- tulo- ja menoennusteen tarkennus | 0,5 |
|
|
Kasvatus ja opetus | -0,9 |
- tuet ja avustukset (tuotot) | 0,3 |
- myynti- ja maksutuotot (mm. kotikuntakorvaukset, päivähoitotulot, kurssituotot) | 0,5 |
- palvelujen ostot (pääosin varhaiskasvatus) | -1,1 |
- henkilöstökulut (pääosin perusopetus) | -0,5 |
- muut kohteet | -0,1 |
|
|
Muut toimielimet | 0,2 |
|
|
Verorahoitus ja rahoituserät | 3,3 |
- kunnallisverotulot | 1,6 |
- yhteisöverotulot | 0,2 |
- kiinteistöverotulot | -0,8 |
- valtionosuudet | 1,2 |
- rahoitustuotot | 4,5 |
- rahoituskulut | -3,4 |
|
|
Poistot ja arvonalentumiset | -6,7 |
- suunnitelman mukaiset poistot | 0,9 |
- arvonalentumiset (mm. Luolavuoren koulutalon purku) | -7,6 |
|
|
YHTEENSÄ | 2,8 |
* miljoonaa euroa, + = ennuste parantunut / - = ennuste heikentynyt
Tilikauden lopullinen ylijäämä varmistuu tilinpäätöksen yhteydessä, mutta tässä vaiheessa voidaan arvioida talouden toteutuvan hieman edellistä ennustetta paremmin. Tilikauden arvioidaan päätyvän 20,8 miljoonaa ylijäämäiseksi.
Tilinpäätösennuste 2023 (miljoonaa euroa) | OVK3 2023 | TPE 2023 | poikkeama |
|
|
| (OVK3-TPE23) |
TOIMINTAKATE | -555,5 | -549,4 | 6,1 |
Verotulot ja valtionosuudet | 597,6 | 599,8 | 2,2 |
Rahoitustuotot- ja kulut | 32,8 | 33,9 | 1,1 |
Vuosikate | 74,9 | 84,3 | 9,4 |
Poistot ja arvonalentumiset | -58,9 | -65,5 | -6,6 |
Satunnaiset tuotot ja kulut | 0 | 0 | 0 |
TILIKAUDEN TULOS | 16,0 | 18,8 | 2,8 |
Varausten ja rahastojen muutokset | 2,0 | 2,0 | 0 |
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ | 18,0 | 20,8 | 2,8 |
OVK3 = Vuoden 2023 3. osavuosikatsaus
TPE = Vuoden 2023 tilinpäätösennuste
On tärkeää huomioida, että kuluvaan vuoteen kohdistuu edellisten vuosien verotuloja. Soteuudistuksen vaikutukset heijastuvat kaupungin talouteen ensi vuodesta alkaen ja kaupungin käynnistyvä taloussuunnitelma on voimakkaasti alijäämäinen.
Kansliapäällikkö Tuomas Heikkinen:
EhdotusKaupunginhallitus päättää merkitä tarkennetun ennusteen tiedoksi.
PäätösEhdotus hyväksyttiin.
Kokouksessa asiaa oli selvittämässä talousjohtaja Valtteri Mikkola.